Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego
Polskiej Federacji Scrabble za rok 2004
UWAGA: Niniejsza informacja dodatkowa jest adresowana wyłącznie do członków Polskiej Federacji Scrabble.
Sprawozdanie zostało przygotowane za rok kalendarzowy 2004. Zostało ono sporządzone zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r w sprawie szczegółowych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi nieprowadzących działalności gospodarczej (Dz. U. 2001 nr 137 poz. 1539 z późn. zm).
W okresie sprawozdawczym Zarząd Polskiej Federacji Scrabble sprawowały następujące osoby:
Prezes: Andrzej Lożyński
Wiceprezes: Tomasz Zwoliński (od 14.02.2004 r.)
Skarbnik: Krzysztof Bukowski (od 14.02.2004 r.)
Mariola Osajda – Matczak (od 14.02.2004 r.)
Mariusz Skrobosz (od 14.02.2004 r.)
Skarbnik: Marek Charytoniuk (do 14.02.2004 r.)
Radosław Konca (do 14.02.2004 r.)
Andrzej Rechowicz (do 14.02.2004 r.)
Mariusz Kubicki (do 14.02.2004 r.)
Sprawozdanie finansowe składa się z:
Niniejsza infomacja dodatkowa zawiera nieobjęte rachunkiem wyników i bilansem informacje i wyjaśnienia niezbędne do oceny sytuacji finansowej Stowarzyszenia.
Koszty administracyjne.
Łączne koszty administracyjne Stowarzyszenia wyniosły w 2004 r. 2 093,65 zł.
Zestawienie kosztów administracyjnych przedstawia poniższa tabela:
|
TABELA 1. Koszty administracyjne |
|
||
|
Łącznie |
|
|
2 093,65 |
|
w tym: |
koperty, papier itp. |
65,72 |
|
|
|
podatki |
|
323,40 |
|
|
inne |
|
1 704,53 |
|
|
w tym: |
|
|
|
|
|
ksero |
521,10 |
|
|
|
podróże |
648,60 |
|
|
|
w tym |
|
|
|
|
związane z funkcjonowaniem Zarządu |
224,74 |
|
|
|
związane z przygotowanie OSPS II |
423,86 |
|
|
|
przygotowanie spr. finansowego 2003 |
201,60 |
|
|
|
pozostałe |
333,23 |
Koszty statutowe
Łączne koszty realizacji działań statutowych wyniosły w 2004 r. 34 759,76 zł.
Zestawienie kosztów statutowych przedstawia tabela 2:
|
TABELA 2 Koszty realizacji działań statutowych: |
34 759,76 |
||
|
w tym: |
|
|
|
|
|
Organizacja Mistrzostw Polski |
13 897,37 |
|
|
|
Organizacja Pucharu Polski |
5 271,59 |
|
|
|
Organizacja Le Mans'a |
3 563,26 |
|
|
|
program sędziowski |
2 715,00 |
|
|
|
pożyczka na koszty związane z
przygotowaniem OSPS II |
2 000,00 |
|
|
|
dofinansowanie turnieju w Bielsku
Podlaskim (z dotacji celowej) |
2 000,00 |
|
|
|
nagrody Grand Prix 2004 |
1 800,00 |
|
|
|
Rezerwa na przyszłe koszty (brutto) |
2 104,70 |
|
|
|
biuletyn "Siódemka" |
1 007,84 |
|
|
|
dopłaty do funduszu GP |
400,00 |
|
Rezerwa na przyszłe koszty realizacji działań
statutowych obejmuje koszty
sędziowania na Mistrzostwach Polski oraz turnieju Le Mans. Jest to kwota
przedstawiona w wysokości brutto (zgodnie z zaleceniami Komisji Rewizyjnej
przedstawionej w czasie Walnego Zgromadzenia w dniu 12.02.2005 r.).
W kosztach statutowych nie są
ujęte koszty związane z wydaniem Oficjalnego Słownika Polskiego Scrabblisty II,
które będą poniesione w roku 2005. W kosztach roku 2004 ujęto wyłącznie wypłatę
zaliczki dla wykonawcy programu. Pełne wynagrodzenie wypłacone będzie w roku
2005.
Przychody
Przychody w rozbiciu na poszczególne pozycje przedstawia tabela 3.
|
Tabela 3
Przychody |
|
37 354,82 |
|
|
Składki brutto |
|
5 712,75 |
|
|
Wpsiowe do turniejów |
|
6 010,00 |
|
|
|
Puchar Polski |
|
1 435,00 |
|
|
Mistrzostwa Polski |
2 805,00 |
|
|
|
Le Mans |
|
1 770,00 |
|
fundusz Grand Prix |
|
1 800,00 |
|
|
przychody przeszłych okresów |
1 600,00 |
||
|
Dotacje przedmiotowe |
|
22 232,07 |
|
|
w tym: |
|
|
|
|
|
Cronix Sp. z o.o. |
8 820,39 |
|
|
|
w tym: |
Organizacja Mistrzostw Polski |
5 100,00 |
|
|
|
Organizacja Pucharu Polski |
2 070,39 |
|
|
|
Organizacja Le Mans'a |
1 650,00 |
|
|
Restauracja u Szwejka |
10 000,00 |
|
|
|
DMS Sp. z o.o. |
761,68 |
|
|
|
Urząd Miasta Bielsk Podl. |
2 000,00 |
|
|
|
dotacje przedmiotowe PP i MP |
500,00 |
|
|
|
inne |
|
150,00 |
Składki członkowskie:
Liczba członków PFS przedstawiała się w sposób następujący:
- stan na początek roku 108 osób
- usunięci z powodu niepłacenia składek: 44 osoby
- utrata członkostwa z innych przyczyn: 3 osoby
- przyjęci w trakcie roku: 53 osoby
- stan na koniec roku 114 osób
Zniżkami w opłacaniu składek objętych w 2004 było 14 członków, w tym:
- 2 osoby – zniżka w wysokości 100% (nestorzy).
- 1 osoba – zniżka w wysokości 50% (senior)
- 11 osób – zniżka w wysokości 50% (rodzinna)
W
roku 2004 na konto i do kasy Stowarzyszenia wpłynęła ponadto kwota z tytułu
składek należnych za przyszłe okresy (łącznie w wysokości 1 854 zł). Kwota ta
została ujęta po stronie pasywów jako rozliczenia międzyokresowe.
Przychody przeszłych okresów to przychód Stowarzyszenia z tytułu dystrybucji w poprzednich latach słownika OSPS. Kwota ta (w wysokości 1600 zł) wpłynęła na konto Federacji w roku 2004.
Wynik roku 2004
Łączne przychody roku 2004 są niewiele wyższe niż koszty roku 2004 (bez uzględnienia wyniku finansowego lat poprzednich).
Nadwyżka ta wyniosła 479,41 zł. Stanowi ona dodatni wynik finansowy roku 2004.
Zastrzeżenia:
W bilansie nie są uwględnione:
- pełne należności od firmy Cronix Sp. z o.o. (przyjęto zasadę ostrożności, nie jest pewne czy zobowiązania Cronix Sp. z o.o. wobec PFS zostaną w przyszłych okresach spłacone).
- środki rzeczowe będące w posiadaniu Stowarzyszenia (komputery, drukarka, komplety do gry, zegary szachowe);
Ponadto należy mieć na uwadze, że sprawozdanie finansowe zawierające w szczególności dokładne rozliczenie imprez organizowanych przez Polską Federację Scrabble zostało za rok 2004 przygotowane po raz pierwszy. W związku z tym porównanie rachunku wyników oraz niektórych pozycji z bilansu może nie być miarodajne.
Sporządził:
Milanówek, 19.02.2005 r.
Krzysztof Bukowski – Skarbnik PFS